Protokół z kontroli wykonania budżetu gminy za rok 2004.
P R O T O K Ó Ł
Komisji Rewizyjnej z dnia 15 marca 2005r.
z kontroli wykonania budżetu gminy za rok 2004.
Komisja Rewizyjna Rady Gminy Płaska w składzie :
1. Sewastynowicz Jan,
2. Jatkowski Józef,
3. Szostak Józef,
przeprowadziła w dniu 15 marca 2005 r. czynności kontrolne w zakresie wykonania budżetu gminy Płaska za rok 2004.
Czynności kontrolnych dokonano w obecności Wójta Gminy Płaska - Bogdana Wysockiego, Skarbnika Gminy - Jadwigi Dobrowolskiej.
Podczas kontroli stwierdzono co następuje :
REALIZACJA WYDATKÓW :
INFRASTRUKTURA WODOCIĄGOWA I SANITACYJNA WSI
Wydatki bieżące związane utrzymaniem wodociągów na terenie gminy w 2004 r. wyniosły 80.446 zł., w tym:
wydatki płacowe 29.652 zł.
wydatki na energię elektryczną - 22.723 zł.
zakup materiałów, remonty, opłaty za pobór wód podziemnych - 28.071 zł.
Wpływy netto za sprzedaż wody 104.448 zł.
IZBY ROLNICZE
Składka w wysokości 2 % wpływów z podatku rolnego na izby rolnicze - przekazano 382 zł.
DROGI PUBLICZNE POWIATOWE
Porozumienie w sprawie „Przebudowy odcinka drogi powiatowej Gruszki - Rubcowo - Skieblewo” zostało podpisane dnia 7 lipca br. pomiędzy Zarządem Powiatu w Augustowie, a Wójtem Gminy. Przewidywany koszt przebudowy drogi 1.153.084,87 zł. z czego 200.000 zł. środki Gminy Płaska.
Zgodnie z rozliczeniem dotacji złożonym przez Powiatowy Zarząd Dróg źródła finansowania zadania :
dotacja Gminy Płaska - 200.000 zł.
środki powiatu - 788.883,13 zł.
DROGI PUBLICZNE GMINNE
Wydatki na bieżące utrzymanie dróg gminnych wyniosły 42.733 zł , w tym:
zimowe utrzymanie dróg 12.188 zł,
bieżące utrzymanie i remonty dróg 20.305 zł
remont mostów 10.240 zł
TURYSTYKA
Zadania w zakresie turystyki - zostało podpisane porozumienie w sprawie przeznaczenia środków finansowych na realizację projektu „ Zintegrowana Sieć Tras Rowerowych na Suwalszczyźnie” - środki finansowe w wysokości 6.160 zł. zostały przekazane na konto Suwalskiej Izby Turystycznej w Suwałkach - dotację rozliczono.
GOSPODARKA MIESZKANIOWA
Koszty związane z utrzymaniem budynków mieszkalnych wyniosły 28.875 zł . W tym zakup oleju opałowego do mieszkań komunalnych 18.726 zł., wywóz nieczystości i przeglądy kominiarskie 9.883 zł., energia elektryczna 266 zł.
PLANY ZAGOSPODAROWANIA PRZESTRZENNEGO
Zadanie inwestycyjne - zgodnie z umową zawartą w 2000 roku Nr 19 na opracowanie Planu zagospodarowania przestrzennego gminy: w 2001 roku została opłacona I rata w wysokości 30.001 zł. za przygotowanie materiałów wyjściowych, II rata w wysokości 30.000 zł. została opłacona w 2002 roku za przygotowanie projektu do wyłożenia, III rata w wysokości 40.000 zł. została opłacona po zatwierdzeniu planu przez radę gminy w 2004 r.
OPRACOWANIA GEODEZYJNE I KARTOGRAFICZNE
Wydatki związane z opracowaniami i wyrysami geodezyjnymi wyniosły 13.115 zł.
POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
Promocja gminy - wydatki związane z promocją gminy wyniosły 7.440 zł w tym:
za stronę w gazecie Płaska 848 zł.,
dotacja do rozliczenia (zgodnie z umową z 31.05.2004) została przekazane na konto Augustowskiej Organizacji Turystycznej w wysokości 4.000 zł. - umowa przewiduje prowadzenie informacji turystycznej i promocję Gminy Płaska - dotację rozliczono,
zakup albumów i mapy promujących gminę 774 zł.,
organizacja spływu kajakowego i szanty w Serwach 1.818 zł.
URZĘDY WOJEWÓDZKIE
Zadanie zlecone - wydatki związane z utrzymaniem etatu kierownika urzędu stanu cywilnego wyniosły 45.946 zł., w tym otrzymaliśmy dotację celową w wysokości 30.000 zł.
RADA GMINY
Wydatki związane z obsługą rady gminy wyniosły 30.493 zł - opłacano koszt dojazdów na sesję, komisje, diety członkom rady i komisji oraz inne wydatki (art. kancelaryjne, telefony , usługi pocztowe).
URZAD GMINY
Wydatki związane z zatrudnieniem (płace, ZUS, f-sz świadczeń socjalnych, delegacje) w urzędzie gminy za 2004r. wyniosły 663.302 zł. Pozostałe wydatki związane z utrzymaniem budynku urzędu, wydatki pocztowe kancelaryjne, opłaty, - wyniosły 86.244 zł.
POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
Opłata składek za przynależność gminy do następujących związków międzygminnych:
Euroregion Niemen - 2.000 zł.,
Związek Gmin Wiejskich - 587 zł.,
Związek Gmin Wiejskich Woj. Podlaskiego - 398 zł.,
Związek Biebrza - 13.515 zł.
URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ
Zadanie zlecone - prowadzenie rejestru wyborców i aktualizacja rejestru wydano środki finansowe w wysokości 432 zł.
WYBORY DO PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO
Zadanie zlecone - na przeprowadzenie wyborów do Parlamentu Europejskiego - wykorzystano dotację celową w wysokości 3.568 zł.
KOMENDY WOJEWÓDZKIE PAŃSTWOWEJ STRAŻY POŻARNEJ
Przekazano dotację w wysokości 7.500 zł dla Komendy Wojewódzkiej Straży Pożarnej w Białymstoku - umowa z 2003 roku.
OCHOTNICZE STRAŻE POŻARNE
Wydatki bieżące związane z utrzymaniem sześciu jednostek ochotniczych straży pożarnej wyniosły 64.116 zł w tym otrzymano dotację celową na doposażenie jednostek OSP Płaska 5.300 zł i OSP Dalny Las 13.610 zł.
OBRONA CYWILNA
Na zadania z obrony cywilnej wydano środki finansowe w wysokości 2.123 zł.
POBÓR PODATKÓW
Koszt poboru podatków: w tym koszt wysyłanych decyzji podatkowych i prowizja sołtysów. prowizja od pobieranej opłaty miejscowej - wydano środki finansowe w wysokości 26.305 zł.
OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO
Spłata odsetek od kredytu zaciągniętego w 2002 roku na modernizację stacji uzdatniania wody w Płaskiej odsetki wyniosły 730 zł., odsetki od kredyty zaciągniętego na budowę sali gimnastycznej przy szkole Podstawowej w Płaskiej w m-cu październiku br - 7.320 zł.
REZERWY OGÓLNE I CELOWE
W budżecie na 2004 rok była zaplanowana rezerwa ogólna w wysokości 20.000 zł.
Rezerwa została rozdysponowana na kwotę 7.000 zł. z tego:
1.600 zł. szkoła w Gruszkach - instalacja elektrycznej w pracowni komputerowej;
900 zł. dowożenie uczni do szkół;
4.500 zł. wydatki w urzędzie gminy.
SZKOŁY PODSTAWOWE, GIMNAZJUM, ŚWIETLICE SZKOLNE
Zespół Szkół Ogólnokształcących w Płaskiej
W skład zespołu szkół wchodzą: szkoła podstawowa, gimnazjum, świetlice szkolne - wydatki bieżące w wymienionych rozdziałach wyniosły 1.149.778 zł. w tym:
wydatki płacowe nauczycieli i obsługi szkoły - 995.191 zł.;
pozostałe wydatki związane ze szkołą - 154.587 zł.;
W 2004 w miesiącu wrześniu uczyło się 258 uczniów w zespole szkół - roczny koszt utrzymania jednego ucznia 4.456 zł.
Zadanie inwestycyjne:
Na budowę sali gimnastycznej zaplanowano środki finansowe w wysokości 1.200.000 zł. w tym: z dotacji na zadania własne 400.000 , kredyt długoterminowy 700.000 zł. i środki własne 100.000 zł. Umowa na budowę sali gimnastycznej została podpisana w 9 lutego 2004r. - wynagrodzenie brutto zawarte w umowie wyraża się kwotą 1.854.448,47 zł. - termin realizacji 1.03.2004r. - 30.09.2005r.
W 2004r. wydano środki finansowe w wysokości 1.115.660 zł. (w tym 1.100.000 zł. wydatki zgodnie z zawartą umową, 15.660 opłata dla inspektora nadzoru i projektanta) , w związku z tym iż w miesiącu grudniu została zwiększona dotacja celowa o kwotę 300.000 zł na budowę sali gimnastycznej środki własne z budżetu w wysokości 84.340 zł nie zostały wykorzystane.
Szkoła Podstawowa w Gruszkach
Wydatki bieżące w szkole za 2004 wyniosły 430.921 zł w tym:
wydatki płacowe nauczycieli i obsługi szkoły - 376.351 zł.;
pozostałe wydatki związane z utrzymaniem szkoły - 54.570 zł.
W 2004r. w miesiącu wrześniu w szkole uczyło się 69 uczniów (łącznie z oddziałem przedszkolnym) - roczny koszt utrzymania jednego ucznia 6.245 zł.
Szkoła Podstawowa w Strzelcowiźnie
Wydatki bieżące w szkole za 2004 wyniosły 314.754 zł w tym:
wydatki płacowe nauczycieli i obsługi szkół 300.639 zł.;
pozostałe wydatki związane z utrzymaniem szkoły 14.115 zł.
W 2004 roku w miesiącu wrześniu uczyło się 35 uczni (łącznie z oddziałem przedszkolnym) - roczny koszt utrzymania jednego ucznia 8.993 zł.
DOWOŻENIE UCZNIÓW DO SZKÓŁ
Koszt dowożenia uczniów do szkół za 2004 roku wyniósł 147.882 zł. w tym:
bilety miesięczne - 43.125 zł.;
transport prywatny - 104.757 zł.
POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
Zadania własne gminy fundusz świadczeń socjalnych nauczycieli emerytów.
Na konto bankowe funduszu świadczeń socjalnych szkół, w których pracowali nauczyciele emeryci przekazano środki finansowe w wysokości 8.900 zł.
PRZECIWDZIAŁANIE ALKOHOLIZMOWI
Dochód z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż alkoholu w wysokości 68.550 zł. został przeznaczony na realizację programu rozwiązywania problemów alkoholowych Sprawozdanie z wykorzystania środków finansowych przedstawi gminna komisja rozwiązywania problemów alkoholowych
ŚWIADCZENIA RODZINNE
Zadanie zlecone - na realizację zadania wpłata świadczeń rodzinnych od miesiąca maja 2004 roku wydano środki finansowe w wysokości 185.706 zł., w tym środki związane z obsługą świadczeń 12.247 zł.(w tym zakup komputera 6.462 zł.)
SKŁADKI NA UBEZPIECZENIA ZDROWOTNE
Zadanie zlecone - otrzymaną dotację w wysokości 3.106 zł. przeznaczono na opłatę składek zdrowotnych za osoby pobierające świadczenia z opieki społecznej.
ZASIŁKI I POMOC W NATURZE
Zadanie zlecone - w ramach zadań zleconych wydano środki finansowe w wysokości
101.899 zł. (sprawozdanie przedstawi GOPS)
Zadanie własne - wypłacono zasiłki celowe na kwotę 3.060 zł.
DODATKI MIESZKANIOWE
Wypłata dodatków mieszkaniowych jest zadanie własnym - zgodnie z wystawionymi decyzjami wydano środki finansowe w wysokości 6.800 zł.
ZASIŁKI RODZINNE I PIELĘGNACYJNE
Zadanie zlecone - dotację celową w wysokości 4.316 zł. przeznaczono na wypłatę obligatoryjnych zasiłków rodzinnych i pielęgnacyjnych.
GMINNE OŚRODKI POMOCY SPOŁECZNEJ
Zadanie zlecone - wydatki związane z zatrudnieniem w Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej 2 etaty (kierownik i pracownik socjalny) oraz prowizja pocztowa od wysyłanych zasiłków wydano środki finansowe w wysokości 63.162 zł., w tym środki własne w wysokości 14.162 zł.
USŁUGI OPIEKUŃCZE
Wydatki płacowe związane z zatrudnieniem opiekunek w ramach usług opiekuńczych wyniosły 36.080 zł.
POZOSTAŁA DZIAŁALNOŚĆ
Na dożywianie uczniów w szkołach wydano środki finansowe w wysokości 32.407 zł., w tym dotację celową 19.907 zł .
OCZYSZCZANIE MIAST I WSI
Wydatki związane z oczyszczaniem na terenie gminy wyniosły 5.674 zł i dotyczyły głównie okresu wakacyjnego.
OŚWIETLENIE ULIC
Oświetlenie ulic jest od 2004 roku zadaniem własnym gminy - wydano środki finansowe w wysokości 28.272 zł.
DOMY I OŚRODKI KULTURY, ŚWIETLICE
Wydatki bieżące związane z utrzymaniem 6 świetlic w 2004r. na terenie gminy wyniosły 54.567 zł., w tym wydatki płacowe 40.720 zł. i pozostałe związane z utrzymaniem budynków 13.847 zł.
BIBLOTEKI
Wydatki związane z zatrudnieniem bibliotekarek na 1,5 etatu wyniosły 40.751 zł., książki zakupiono na kwotę 5.000 zł., w tym wykorzystano dotację celową w wysokości 1.000 zł.
KULTURA FIZYCZNA I SPORTINSTYTUCJE KULTURY FIZYCZNEJ
Wydano środki finansowe w wysokości 983 zł na zakup ubrań sportowych.
Wykonanie DOCHODów:
DOCHODY Z PODATKÓW I OPŁAT
Plan wpływów z podatku rolnego, leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatku od spadków i darowizn oraz podatków i opłat lokalnych jest wykonany w 101%.- wpływy wyniosły 1.272.721 zł. Zaległości w podatkach na koniec roku wynoszą 16.485 zł.
Wpływy z innych opłat
wpływy z opłaty skarbowej wyniosły 11.053 zł realizacja planu 100 %,
wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 68.550 zł tj. 100 % planu,
wpływy z innych opłat (z tytułu zwiększenia wartości nieruchomości zgodnie z przyjętym planem zagospodarowania przestrzennego) 9.682 zł, zaległości na koniec roku nie było.
UDZIAŁY W PODATKACH STANOWIĄCYCH DOCHÓD BUDŻETU PAŃSTWA
Podatek dochodowy od osób fizycznych wpłynął w wysokości 290.641 zł. - realizacja planu 101% (w miesiącu grudniu plan został zmniejszony o 10.000 zł. w związku z mniejszymi wpływami niż zakładało Ministerstwo Finansów)
Podatek dochodowy od osób prawnych - realizacja podatku zgodnie ze sprawozdaniem z urzędów skarbowych 89 zł. tj. 23 % planu.
DOCHODY Z MAJĄTKU GMINY
Dochody z najmu i dzierżawy, odpłatnego nabycia majątku gminy wpłynęły w wysokości 105.934 zł wykonanie planu 99 %.
POZOSTAŁE DOCHODY
Pozostałe dochody wpłynęły w wysokości 161.345 zł. W dochodach z tytułu sprzedaży wody założony plan znacznie przekroczono, ponieważ większe wpływy z tytułu sprzedaży wody zostały zrealizowane w drugiej połowie miesiąca grudniu.
DOTACJE CELOWE NA ZADANIA ZLECONE I WŁASNE
Dotacje celowe na zadania zlecone i własne wpłynęły w wysokości 832.600 zł tj. 97 % planu. Planu dotacji nie zrealizowano w rozdziale „Świadczenia rodzinne” - środki finansowe przekazywane są na wcześniej wystawione decyzje - zgodnie z obowiązującą ustawą. Dotacja celowa na zasiłki w ramach zadań własnych została zblokowana na kwotę 8.000 zł. Dotacje na oświetlenie ulic, placów i dróg w wysokości 13.302 zł zostały przyjęte po stronie dochodów, ponieważ stanowi zwrot wydatków za 2003 rok.
ŚRODKI ZE ŻRÓDEŁ POZABUDŻETOWYCH
Wpłata Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa - na zorganizowanie szkolenia w Szkole w Gruszkach, wpłynęły środki finansowe w wysokości 2.644 zł
SUBWENCJA OGÓLNA
Subwencje wpłynęły zgodnie z planem w wysokości 1.842.450 zł. Nadwyżka wolnych środków na koniec 2004 roku wynosi 176.003 zł. - wynikła głównie z niewykonania wydatków inwestycyjnych (otrzymana dotacja celowa na budowę sali gimnastycznej w miesiącu grudniu, a więc własne środki finansowe pozostały), niższe wykonanie wydatków w gospodarce mieszkaniowej i gospodarce komunalnej, rezerwa ogólna w kwocie 11.000 zł. nie została rozdysponowana. Dochody wykonano ponad plan o kwotę 25.705 zł . Wpływy na Gminny Fundusz Ochrony Środowiska w 2004r. wyniosły 3.485 zł., wydatki 2.620 zł. i związane były z oczyszczaniem gminy.
PODSUMOWANIE
Planowane dochody gminy zostały wykonane w 100, 09 % w wysokości 4.598.534 zł i nieprawidłowości Komisja nie stwierdziła.
Plan wydatków wykonano w 97 % w wysokości 5.181.958 zł.
Wydatków niezgodnych z planem budżetu nie stwierdzono.
Nie wykonanie planu niektórych wydatków zostało wyjaśnione i Komisja stwierdziła wyjaśnienia za wiarygodne i wystarczające.
Przekroczeń wydatków ponad plan nie stwierdzono
Postanawia się wystąpić z wnioskiem do rady gminy się o udzielenie absolutorium dla Wójta Gminy Płaska z wykonania budżetu gminy Płaska za 2004 rok
W czasie prowadzonych czynności kontrolnych wszelkie niejasności zostały przez Wójta Gminy i Skarbnik wyjaśnione, nieprawidłowości Komisja nie stwierdziła.
Protokół sporządzono w 3 jednobrzmiących egzemplarzach; jeden egzemplarz przekazano Wójtowi Gminy, jeden przekazano Przewodniczącemu Rady Gminy, jeden stanowi załącznik do protokołu z posiedzenia Komisji.
Protokółował : Zdancewicz M.
Podpisy Członków Komisji :
1. Przewodniczący Sewastynowicz Jan - .......................
2. Jatkowski Józef - .......................
3. Szostak Józef - ........................
2
Metryka strony
